Статья 7. Требования к фонду

1. Пункт 1 комментируемой статьи отсылает к п. 1 ст. 2 Закона, где перечисляются виды деятельности, ради которых должен создаваться фонд.

Виды деятельности, являющиеся целью создания фонда, относятся к лицензируемым видам. В соответствии с Федеральным законом N 128-ФЗ от 8 августа 2001 г. "О лицензировании отдельных видов деятельности" фонд может осуществлять лицензируемый вид деятельности с момента получения соответствующей лицензии.

2. Пункт 2 комментируемой статьи устанавливает требования, которым должен соответствовать фонд, осуществляющий деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению и по профессиональному страхованию:

1) руководитель исполнительного органа фонда должен иметь опыт работы на руководящих должностях в фондах, страховых компаниях или иных финансовых организациях не менее трех лет, высшее юридическое или финансово-экономическое образование (при наличии иного образования - специальную профессиональную подготовку);

2) главный бухгалтер фонда должен иметь опыт работы по специальности не менее трех лет, высшее профессиональное образование;

3) величина денежной оценки имущества фонда для обеспечения уставной деятельности фонда должна составлять не менее трех миллионов рублей, с 1 января 2005 г. - не менее 30 миллионов рублей, с 1 июля 2009 г. - не менее 50 миллионов рублей. Оценка имущества относится к профессиональной деятельности и осуществляется специализированными юридическими или физическими лицами - оценщиками. Оценочная деятельность регулируется Федеральным законом от 29 июля 1998 г. N 135-ФЗ "Об оценочной деятельности в Российской Федерации" (далее - Федеральный закон "Об оценочной деятельности") и заключенным между фондом и оценщиком договором. По результатам деятельности оценщика составляется отчет об оценке объекта оценки, в соответствии с которым определяется величина оценки имущества фонда. В случае если в договоре об оценке объекта оценки не определен конкретный вид стоимости объекта оценки, установлению подлежит рыночная стоимость данного объекта.

Требования, предъявляемые к фонду, осуществляющему деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, на момент подачи заявления в ФСФР России о намерении осуществлять указанную деятельность, определяются статьей 36.1 комментируемого Закона.

3. Комментируемая статья устанавливает ограничения на лиц, назначаемых на должности единоличного исполнительного органа, члена коллегиального исполнительного органа и главного бухгалтера фонда. На указанные должности не могут быть назначены следующие лица.

1) работники управляющей компании, специализированного депозитария, юридического лица, с которым заключен договор на проведение оценки имущества фонда, аудитора фонда, а также лица, привлекаемые указанными организациями для выполнения работ (оказания услуг) по гражданско-правовым договорам, и оценщик фонда - физическое лицо;

2) аффилированные лица управляющей компании, специализированного депозитария и аудитора фонда, а также лица, с которым заключен договор на проведение оценки имущества фонда. Понятие аффилированного лица приводится в Законе РСФСР от 22 марта 1991 г. N 948-I "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках" (далее - Закон РСФСР "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках"). Аффилированные лица - это лица, способные оказывать влияние на деятельность юридических и (или) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность.

К аффилированным лицам юридического лица относятся:

- член его совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, член его коллегиального исполнительного органа, а также лицо, осуществляющее полномочия его единоличного исполнительного органа;

- лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данное юридическое лицо;

- лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица;

- юридическое лицо, в котором данное юридическое лицо имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица;

- если юридическое лицо является участником финансово-промышленной группы, к его аффилированным лицам также относятся члены советов директоров (наблюдательных советов) или иных коллегиальных органов управления, коллегиальных исполнительных органов участников финансово промышленной группы, а также лица, осуществляющие полномочия единоличных исполнительных органов участников финансово-промышленной группы;

3) лица, которые осуществляли функции единоличного исполнительного органа или входили в состав коллегиального исполнительного органа управляющей компании, специализированного депозитария, акционерного инвестиционного фонда, профессионального участника рынка ценных бумаг, кредитной организации, страховой организации или негосударственного пенсионного фонда в момент совершения этими организациями нарушения, за которое у них были аннулированы лицензии на осуществление соответствующих видов деятельности, если с момента такого аннулирования прошло менее трех лет;

4) лица, в отношении которых не истек срок, в течение которого они считаются подвергнутыми административному наказанию в виде дисквалификации. Лицо считается подвергнутым административному наказанию в течение одного года со дня окончания исполнения постановления о назначении административного наказания.

Дисквалификация заключается в лишении физического лица права занимать руководящие должности в исполнительном органе управления юридического лица, входить в состав директоров (наблюдательный совет), осуществлять предпринимательскую деятельность по управлению юридическим лицом, а также осуществлять управление юридическим лицом в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации. Дисквалификация относится к основным видам административного наказания за правонарушения, предусмотренные КоАП РФ. Например, дисквалификация предусмотрена за фиктивное или преднамеренное банкротство (ст. 14.12 КоАП РФ), за неправомерные действия при банкротстве (ст. 14.13 КоАП РФ) и др. Субъектами правонарушений, за совершение которых предусмотрено наказание в виде дисквалификации, могут быть лица, осуществляющие организационно-распорядительные или административно-хозяйственные функции в органе юридического лица, члены совета директоров, а также лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица. Дисквалификация может быть назначена только судьей на срок от шести месяцев до трех лет;

5) лица, имеющие судимость за умышленные преступления. Лицо, осужденное за совершение преступления, считается судимым со дня вступления в силу обвинительного приговора суда в законную силу до момента погашения или снятия судимости. Судимость погашается:

- в отношении лиц, условно осужденных, - по истечении испытательного срока;

- в отношении лиц, осужденных к более мягким видам наказаний, чем лишение свободы, - по истечении одного года после отбытия или исполнения наказания;

- в отношении лиц, осужденных к лишению свободы за преступления небольшой или средней тяжести, - по истечении трех лет после отбытия наказания;

- в отношении лиц, осужденных к лишению свободы за тяжкие преступления, - по истечении шести лет после отбытия наказания;

- в отношении лиц, осужденных за особо тяжкие преступления, - по истечении восьми лет после отбытия наказания.

- Судимость может быть снята досрочно в следующих случаях:

- по решению суда по ходатайству осужденного в случае его безупречного поведения;

- актом об амнистии;

- актом помилования.

4. Разрешение Федеральным законом от 10 января 2003 г. N 14-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон "О негосударственных пенсионных фондах" (далее - Федеральный закон от 10 января 2003 г.) негосударственным пенсионным фондам осуществлять деятельность в качестве страховщиков по обязательному пенсионному страхованию потребовало изменения законодательства о лицензировании. Федеральный закон от 11 марта 2003 г. N 32-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О лицензировании отдельных видов деятельности" внес изменения в перечень лицензируемых видов деятельности, заменив лицензируемый ранее вид деятельности "деятельность негосударственных пенсионных фондов" на "деятельность негосударственных пенсионных фондов по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию". Однако, действие лицензий, полученных до 1 января 2003 г., не прекращается до 1 июля 2009 г. В течение этого периода фонды должны переоформить свои лицензии. В противном случае лицензии будут аннулированы.

5. Комментируемый пункт устанавливает обязанность фонда обеспечить постоянное оперативное управление своей деятельностью, т.е. в случае приостановления полномочий или освобождения от должности лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа фонда, фонд обязан одновременно с принятием указанного решения принять решение о назначении лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа. В случае нарушения этого требования ФСФР России имеет право принять решение об аннулировании лицензии фонда на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию.

6. Комментируемый Закон предусматривает создание исполнительного органа фонда в виде единоличного исполнительного органа (исполнительный директор, президент) или единоличного коллегиального исполнительных органов (исполнительной дирекции). Основной функцией исполнительных органов является осуществление оперативного управления деятельностью фонда.

Порядок формирования, состав и структура исполнительного органа формируется советом фонда в соответствии с уставом фонда и принимаемым на его основании положения об исполнительном органе.

В случае изменения состава своих исполнительных органов не позднее пяти рабочих дней с даты наступления указанных событий фонд направляет в ФСФР России уведомление об этих изменениях. Информация предоставляется в письменном виде по формам, утвержденным приказом ФСФР России от 18 марта 2008 г. N 08-10/пз-н "О порядке, сроках и форме уведомления об изменении состава совета директоров (наблюдательного совета) и исполнительных органов акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании, специализированного депозитария и состава исполнительных органов негосударственного пенсионного фонда" (далее - приказ ФСФР России от 18 марта 2008 г.).

7. К уведомлению об изменении состава исполнительных органов фонда (уведомлению об изменении единоличного исполнительного органа фонда или уведомлению об изменении состава коллегиального исполнительного органа (исполнительной дирекции) фонда) в отношении каждого из лиц, избранных (назначенных) на должность единоличного исполнительного органа или члена коллегиального исполнительного органа прилагаются следующие документы:

- копия учредительного документа фонда, заверенная фондом;

- копия положения об исполнительном органе фонда заверенная фондом;

- справка о наличии (отсутствии) судимости, полученная в установленном порядке;

- выписка (справка) из реестра дисквалифицированных лиц, полученная в установленном порядке;

- копия трудовой книжки, заверенная в установленном порядке;

- магнитный носитель, содержащий файл уведомления об изменении единоличного исполнительного органа негосударственного пенсионного фонда или уведомлении об изменении состава коллегиального исполнительного органа (исполнительной дирекции) фонда.

К уведомлению об изменении единоличного исполнительного органа фонда помимо документов, указанных выше в отношении лица, избранного (назначенного) на должность единоличного исполнительного органа прилагаются следующие документы:

- копия решения совета фонда об избрании (назначении) лица на должность единоличного исполнительного органа фонда и соответствии избираемого (назначаемого) лица требованиям комментируемого Закона, заверенная фондом;

- копия диплома о высшем профессиональном образовании, заверенная в установленном порядке.

8. фонд обязан осуществлять внутренний контроль. Предметом внутреннего контроля является контроль соответствия деятельности фонда по негосударственному пенсионному обеспечению, пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию требованиям федеральных законов и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, регулирующих указанные виды деятельности. Разновидностью внутреннего контроля является специальный внутренний контроль, целью осуществления которого является противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствии с законодательством Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Осуществление внутреннего контроля возлагается на контролера фонда, который осуществляет свою деятельность на основании правил организации и осуществления внутреннего контроля, утверждаемых советом фонда.

Правила, а также вносимые в них изменения и дополнения, подлежат регистрации в ФСФР России в рамках осуществления действий по лицензированию деятельности фонда по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию или вне действий, связанных с лицензированием.

9. Внутренний контроль может осуществлять единолично контроллер или отдельное структурное подразделение фонда службой внутреннего контроля. Контролер, руководитель и сотрудники службы внутреннего контроля, которые осуществляют внутренний контроль, назначаются на должность советом фонда.

Полномочия контролера определяются уставом фонда, правилами внутреннего контроля и должностной инструкцией. К основным функциям, выполняемым контроллером, относится следующее:

1) обеспечение соблюдения требований правил организации и осуществления внутреннего контроля;

2) контроль соблюдения фондом требований законодательства, регулирующего деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению, пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию в том числе:

- достоверность и своевременность представляемой фондом отчетности, а также соответствие ее содержания требованиям законодательства Российской Федерации;

- соблюдение порядка и сроков раскрытия информации, установленных законодательством Российской Федерации для фондов;

- исполнение предписаний уполномоченного органа исполнительной власти, в том числе решений уполномоченного органа исполнительной власти в случае приостановления действия лицензии;

3) проведение выборочных проверок в целях выявления нарушений в соблюдении фондом требований законодательства, в том числе нормативных правовых актов уполномоченного органа исполнительной власти, пенсионных и страховых правил фонда, а именно:

- соблюдение требований законодательства к размеру собственных средств фонда, а также иных расчетных нормативов и показателей, установленных уполномоченным органом исполнительной власти;

- соблюдение мер, направленных на предотвращение неправомерного использования служебной информации при осуществлении деятельности по пенсионному обеспечению, в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию и профессиональному страхованию;

- соблюдение мер, направленных на предотвращение конфликта интересов при осуществлении деятельности фондом, а при наличии конфликта интересов - соблюдение приоритета интересов клиента;

- соответствие договоров, заключенных фондом, требованиям законодательства Российской Федерации;

4) осуществление иных функций по контролю соблюдения фондом требований законодательства Российской Федерации.

Контролер и служба внутреннего контроля подотчетны совету фонда и независимы от исполнительных органов фонда. В случае обнаружения нарушений контроллер незамедлительно уведомляет об этом лицо, выполняющее функции единоличного исполнительного органа, после чего проводит проверку на предмет установления причин совершения нарушения и виновных в нем лиц. Контролер осуществляет контроль за устранением выявленных нарушений и соблюдение мер по предупреждению аналогичных нарушений в дальнейшей деятельности фонда.

10. Контролер (руководитель службы внутреннего контроля) является должностным лицом фонда и назначается советом фонда. Контролером (руководителем службы внутреннего контроля) может быть лицо, удовлетворяющее следующим требованиям:

- наличие высшего профессионального образования;

- соответствие квалификационным требованиям, установленным ФСФР России;

- не является лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа фонда;

- не является работником управляющей компании, специализированного депозитария, юридического лица, с которым заключен договор на проведение оценки имущества фонда, аудитора фонда, а также лицом, привлекаемым указанными организациями для выполнения работ (оказания услуг) по гражданско-правовым договорам, и оценщик фонда - физическое лицо;

- не является аффилированным лицом управляющей компании, специализированного депозитария и аудитора фонда, а также лица, с которым заключен договор на проведение оценки имущества фонда;

- не осуществляло функции единоличного исполнительного органа и не входило в состав коллегиального исполнительного органа управляющей компании, специализированного депозитария, акционерного инвестиционного фонда, профессионального участника рынка ценных бумаг, кредитной организации, страховой организации или негосударственного пенсионного фонда в момент совершения этими организациями нарушения, за которое у них были аннулированы лицензии на осуществление соответствующих видов деятельности, если с момента такого аннулирования прошло менее трех лет;

- не является лицом, в отношении которого не истек срок, в течение которого он считается подвергнутым административному наказанию в виде дисквалификации;

- не имеет судимости за умышленные преступления.

11. Внутренний контроль осуществляется в соответствии с правилами внутреннего контроля (далее - Правила), утвержденными советом фонда.

В процедуре принятия Правил (пенсионных и страховых) выделяют три этапа:

- разработка проекта Правил фондом;

- утверждение Правил советом фонда;

- регистрация Правил уполномоченным органом.

Проект Правил разрабатывается фондом в соответствии с Требованиями ФСФР России, предъявляемым к правилам организации и осуществления внутреннего контроля в негосударственном пенсионном фонде, утвержденными приказом ФСФР России от 3 июня 2008 г. N 08-23/пз-н и содержит следующие положения:

- положения о целях организации и осуществления внутреннего контроля в фонде;

- порядок организации внутреннего контроля в фонде;

- перечень требований, предъявляемых к контролеру или руководителю и сотрудникам службы внутреннего контроля;

- порядок назначения советом фонда на должность и освобождения от должности контролера или руководителя и сотрудников службы внутреннего контроля;

- перечень функций контролера или руководителя и сотрудников службы внутреннего контроля;

- состав мероприятий, проводимых при осуществлении внутреннего контроля;

- порядок планирования мероприятий по осуществлению внутреннего контроля;

- способы (методы) осуществления проверок;

- порядок организации и осуществления внутреннего контроля в обособленных подразделениях фонда (для фондов, имеющих обособленные подразделения);

- перечень прав и обязанностей контролера или руководителя и сотрудников службы внутреннего контроля, а также органов управления фонда, руководителей структурных подразделений и сотрудников фонда и др.

На следующем этапе проект Правил утверждается советом фонда. Утверждение правил относится к исключительной компетенции совета фонда. Порядок принятия решений советом фонда устанавливается уставом фонда. Как правило, решение по вопросам исключительной компетенции принимается единогласно или квалифицированным большинством голосов.

Регистрацию Правил уполномочена проводить ФСФР России. Правила регистрируются в процессе мероприятий, связанных с выдачей лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию.

Для регистрации Правил фондом в ФСФР России представляются следующие документы:

- заявление о регистрации правил внутреннего контроля;

- правила внутреннего контроля;

- копия решения совета фонда об утверждении правил внутреннего контроля;

- оригиналы платежных поручений об уплате государственной пошлины в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, которые должны иметь отметку банка об их исполнении.

Все документы предоставляются в одном экземпляре за исключением Правил, которые предоставляются в двух экземплярах. Заявление подписывается лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа фонда, и содержит просьбу зарегистрировать правила внутреннего контроля.

ФСФР России не позднее 30 рабочих дней со дня получения всех необходимых документов принимает решение о регистрации правил внутреннего контроля либо об отказе в их регистрации. В течение 5 дней с момента принятия решения ФСФР России высылает (выдает) уведомление фонду о принятом решении.

Основаниями для отказа в регистрации правил внутреннего контроля являются:

- несоответствие документов, представленных для регистрации правил внутреннего контроля, комментируемому закону, иным федеральным законам, нормативным правовым актам Правительства РФ и федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг;

- наличие в правилах внутреннего контроля сведений, не соответствующих действительности или вводящих в заблуждение;

- отсутствие у фонда лицензии предоставленной в соответствии с законодательством Российской Федерации, либо наличие оснований для отказа в предоставлении лицензии, в случае, когда правила внутреннего контроля подаются на регистрацию вместе с комплектом документов для предоставления лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию.

Решение о внесение изменений и дополнений в утвержденные и зарегистрированные Правила фонда принимается советом фонда. Однако эти изменения и дополнения приобретают юридическую силу только после их регистрации в ФСФР России. Для регистрации изменений и дополнений представляются следующие документы:

- заявление о регистрации изменений и дополнений в правила внутреннего контроля;

- правила внутреннего контроля с внесенными изменениями и дополнениями;

- изменения и дополнения в правила внутреннего контроля;

- копия решения совета фонда об утверждении изменений и дополнений в правила внутреннего контроля с внесенными изменениями и дополнениями;

- оригиналы платежных поручений об уплате государственной пошлины в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, которые должны иметь отметку банка об их исполнении.

На основании предоставленных документов ФСФР России в течение 30 дней со дня их получения принимает решение о регистрации изменений и дополнений к Правилам фонда либо об отказе в их регистрации.

12. Фонд обязан иметь сайт в сети Интернет, электронный адрес которого включает доменное имя, права на которое принадлежат этому фонду. Сайтом называется группа тематически объединенных интернет документов (интернет страниц). Требование комментируемого пункта о праве на доменное имя сайта означает, что фонд определяет структуру сайта, доступность сайта (допуск на него интернет-пользователей) и наполняемость его информацией, периодичность ее обновления.