Статья 80
1-2. Часть 1 комментируемой статьи определяет Банк России как орган, координирующий, регулирующий и лицензирующий организацию расчетных, в том числе клиринговых, систем в России. В части 2 данной статьи предусмотрено, что Банк России устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов. Такие же положения ранее содержались соответственно в ч. 1 и 2 ст. 80 Закона 1990 г. о Банке России.
Как предусмотрено в п. 3 ст. 861 §1 "Общие положения о расчетах" гл. 46 "Расчеты" части второй ГК РФ, безналичные расчеты производятся через банки, иные кредитные организации, в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из закона и не обусловлено используемой формой расчетов.
Согласно п. 1 ст. 862 названного параграфа при осуществлении безналичных расчетов допускаются расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо, а также расчеты в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. В пункте 2 данной статьи предусмотрено, что стороны по договору вправе избрать и установить в договоре любую из форм расчетов, указанных в п. 1 статьи.
При этом в соответствующих положениях иных параграфов гл. 46 ГК РФ предусмотрено, что:
порядок осуществления расчетов платежными поручениями регулируется законом, а также установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота (п. 3 ст. 863 §2 "Расчеты платежными поручениями");
порядок осуществления расчетов по аккредитиву регулируется законом, а также установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота (п. 3 ст. 867 §3 "Расчеты по аккредитиву");
порядок осуществления расчетов по инкассо регулируется законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота (п. 2 ст. 874 §4 "Расчеты по инкассо");
порядок и условия использования чеков в платежном обороте регулируются ГК РФ, а в части, им не урегулированной, другими законами и устанавливаемыми в соответствии с ними банковскими правилами (п. 5 ст. 877 §5 "Расчеты чеками").
В части 1 ст. 31 Закона о банках предусмотрено, что кредитная организация осуществляет расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России; при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов - по договоренности между собой; при осуществлении международных расчетов - в порядке, установленном федеральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике.
Среди нормативных актов Банка России, устанавливающих правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов, необходимо прежде всего упомянуть о следующих:
Положение Банка России от 3 октября 2002 г. N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации"*(272) (в ред. последующих изменений), которое в соответствии с федеральными законами регулирует осуществление безналичных расчетов между юридическими лицами в валюте России и на ее территории в формах, предусмотренных законодательством, определяет форматы, порядок заполнения и оформления используемых расчетных документов, а также устанавливает правила проведения расчетных операций по корреспондентским счетам (субсчетам) кредитных организаций (филиалов), в том числе открытых в Банке России, и счетам межфилиальных расчетов;
Временное Положение Банка России от 10 февраля 1998 г. N 17-П "О порядке приема к исполнению поручений владельцев счетов, подписанных аналогами собственноручной подписи, при проведении безналичных расчетов кредитными организациями"*(273), которое устанавливает порядок приема к исполнению поручений владельцев счетов, в том числе составленных на электронных носителях, подписанных аналогами собственноручной подписи, при проведении безналичных расчетов на территории России между кредитными организациями и кредитными организациями и их клиентами;
Положение Банка России от 12 марта 1998 г. N 20-П "О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России"*(274) (в ред. последующих изменений), которое устанавливает правила обмена электронными документами и пакетами электронных документов, используемыми при осуществлении безналичных расчетов через расчетную сеть Банка России между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России;
Положение Банка России от 1 апреля 2003 г. N 222-П "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации"*(275) (в ред. последующих изменений), которое в соответствии с федеральными законами регулирует осуществление безналичных расчетов физическими лицами в валюте России на территории России по банковским счетам, открываемым на основании договора банковского счета либо без открытия банковского счета, если иное не предусмотрено данным Положением;
Положение Банка России от 24 декабря 2004 г. N 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт"*(276) (в ред. последующих изменений), которое устанавливает порядок выдачи на территории России банковских карт кредитными организациями и особенности осуществления кредитными организациями операций с платежными картами, эмитентом которых может являться кредитная организация, иностранный банк или юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией, иностранным банком;
Положение Банка России от 25 апреля 2007 г. N 303-П "О системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России"*(277), которое определяет правила функционирования системы валовых расчетов в режиме реального времени Банка России, именуемой системой банковских электронных срочных платежей (система БЭСП), в том числе назначение системы БЭСП, правила проведения платежей в системе БЭСП и включения (исключения) кредитных организаций (их филиалов) и клиентов Банка России, не являющихся кредитными организациями (их филиалами), подразделений расчетной сети Банка России и других структурных подразделений Банка России в состав (из состава) участников системы БЭСП;
Указание Банка России от 24 апреля 2003 г. N 1274-У "Об особенностях применения форматов расчетных документов при осуществлении электронных расчетов через расчетную сеть Банка России"*(278) (в ред. последующих изменений), которым установлен порядок применения кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России, не являющимися кредитными организациями (филиалами), расчетных документов в электронной форме при осуществлении безналичных расчетов через расчетную сеть Банка России;
Указание Банка России от 25 апреля 2007 г. N 1822-У "О порядке проведения платежей и осуществления расчетов в системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России"*(279), которое определяет порядок проведения платежей и осуществления расчетов в системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России, именуемой системой банковских электронных срочных платежей (система БЭСП), участниками системы БЭСП и управления участием в системе БЭСП;
Указание Банка России от 6 октября 2008 г. N 2086-У "Об особенностях указания информации в расчетных документах и платежных ордерах, направляемых в электронном виде при осуществлении безналичных расчетов через Банк России"*(280) (в ред. последующих изменений), которое устанавливает особенности указания информации в расчетных документах и платежных ордерах, направляемых в электронном виде при осуществлении безналичных расчетов через Банк России.
В "Общей части" названного Положения Банка России от 3 октября 2002 г. N 2-П предусмотрено следующее: расчетные операции по перечислению денежных средств через кредитные организации (филиалы) могут осуществляться с использованием: 1) корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в Банке России; 2) корреспондентских счетов, открытых в других кредитных организациях; 3) счетов участников расчетов, открытых в небанковских кредитных организациях, осуществляющих расчетные операции; 4) счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри одной кредитной организации;
списание денежных средств со счета осуществляется по распоряжению его владельца или без распоряжения владельца счета в случаях, предусмотренных законодательством и/или договором между банком и клиентом;
списание денежных средств со счета осуществляется на основании расчетных документов, составленных в соответствии с требованиями названного Положения, в пределах имеющихся на счете денежных средств, если иное не предусмотрено в договорах, заключаемых между Банком России или кредитными организациями и их клиентами;
порядок оформления, приема, обработки электронных платежных документов и осуществления расчетных операций с их использованием регулируется отдельными нормативными актами Банка России, за исключением случаев, указанных в названном Положении, и заключаемыми между Банком России или кредитными организациями и их клиентами договорами, определяющими порядок обмена электронными документами с использованием средств защиты информации;
при недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание средств осуществляется по мере их поступления в очередности, установленной законодательством;
ограничение прав владельца счета на распоряжение находящимися на нем денежными средствами не допускается, за исключением случаев, предусмотренных законодательством.
В отношении клиринговых систем следует отметить, что до настоящего времени действуют утвержденные Банком России 10 февраля 1993 г. Временное Положение о клиринговом учреждении и Временное Положение о порядке выдачи лицензий клиринговым учреждениям.
Как определено в названных документах, клиринг - это система безналичных расчетов, основанная на зачете взаимных требований и обязательств. Последовательность действий, обеспечивающих проведение клиринга по правилам, определенным Положением о безналичных расчетах в России, составляет клиринговые операции. Клиринг осуществляется через банки или специально созданные расчетные центры, палаты, дома - клиринговые учреждения. Клиринговое учреждение - это организация, являющаяся юридическим лицом по законодательству РФ, заявившая себя в качестве центра взаимных расчетов, которой на основании лицензии, выданной Банком России, предоставлено право осуществлять расчетные (клиринговые) операции, а также ограниченное количество банковских операций, поддерживающих выполнение клиринга.
3. В части 3 комментируемой статьи установлено, что общий срок осуществления платежей по безналичным расчетам не должен превышать два операционных дня, если указанный платеж осуществляется в пределах территории субъекта РФ, и пять операционных дней, если указанный платеж осуществляется в пределах территории РФ. Такое же правило ранее содержалось в ч. 3 ст. 81 Закона 1990 г. о Банке России.
Во взаимосвязи с данным правилом содержится положение ч. 2 ст. 31 Закона о банках, согласно которому кредитная организация, Банк России обязаны осуществить перечисление средств клиента и зачисление средств на его счет не позже следующего операционного дня после получения соответствующего платежного документа, если иное не установлено федеральным законом, договором или платежным документом. Это положение в целом согласуется с правилами ст. 849 гл. 45 "Банковский счет" части второй ГК РФ: банк обязан зачислять поступившие на счет клиента денежные средства не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета; банк обязан по распоряжению клиента выдавать или перечислять со счета денежные средства клиента не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета. В то же время, как видно, ст. 849 Кодекса в отличие от ч. 2 ст. 31 Закона о банках не допускает возможность установления законом, банковскими правилами или договором срока зачисления средств на счет большего, нежели 1 операционный день, как не допускает и возможность установления законом или банковскими правилами (но не договором) меньшего срока зачисления средств на счет.
В отношении понятия операционного дня следует отметить, что согласно п. 1.3 разд. 1 ч. III Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации (приложение к Положению Банка России от 26 марта 2007 г. N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации"): кредитная организация самостоятельно определяет продолжительность операционного дня (времени), представляющего собой часть рабочего дня, под которым понимаются календарные дни, кроме установленных федеральными законами выходных и праздничных дней, а также выходных дней, перенесенных на рабочие дни решением Правительства РФ; в течение операционного дня производится обслуживание клиентов, прием документов для отражения в учете (кроме консультационной работы, которая может проводиться в течение всего рабочего времени); конкретное время начала, конца операционного дня (времени) определяется кредитной организацией и доводится до сведения обслуживаемой клиентуры.
