, банкам или другим кредиторам с целью получения субсидий, субвенций, дотаций кредитов  либо льгот по налогам при отсутствии признаков хищения -  наказывается лишением свободы на срок до трех лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет.Те же действия, если они  совершенные повторно или причинили крупный материальный ущерб государству либо кредитору, - наказываются лишением свободы на срок от трех до десяти лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до пяти лет с конфискацией имущества.
III.ОСОБЫЕ УСЛОВИЯ ЛИЦЕНЗИРОВАНИЯ БАНКОВ НА ПРАВО ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ С МОНЕТАРНЫМИ МЕТАЛЛАМИ

Действующим валютным законодательством Украины предусмотрено, что к валютным ценностям относятся монетарные металлы - золото  и металлы иридиево-платиновой группы в каком бы то ни было виде и состоянии, за исключением ювелирных, промышленных и бытовых изделий  из этих металлов, а также лома этих металлов. Они накапливаются в банке в  виде афинованных (доведенных до наивысших проб согласно стандарту) запасов1 .Операции с монетарными металлами на  внешнем рынке проводит Национальный банк Украины либо через банки уполномоченные  им на ведение внешнеэкономических операций.Банк, который желает осуществлять операции с монетарными металлами должен  иметь в лицензии Национального банка Украины либо в дополнении к ней соответствующее решение на право проведения этих операций.К заявлению на получение разрешения на право проведения операций с монетарными металлами прилагаются надлежащим образом утвержденные следующие документы:- заверенный руководителем банка заявителя бизнес-план, который предусматривает работу с монетарными металлами;-  рекомендация регионального управления Национального банка Украины на выдачу разрешения;- рекомендация Государственной сокровищницы  Национального банка Украины;- справка о соответствии квалификационным требованиям экспертов, которые непосредственно осуществляют операции с монетарными металлами;- справка о наличии технических средств, которые необходимы для выполнения операций с монетарными металлами.Для получения разрешения на право проведения операций с монетарными металлами коммерческий банк должен иметь необходимое помещение для приема и  хранения монетарных  металлов, а также соответствующее оборудование. Перечень этого оборудования приводится в приложении N1 к  Инструкции N243  от 27 09 1995 г. “О порядке выдачи лицензии Национального банка Украины на право осуществления коммерческими банками операций с валютными ценностями”.В частности в этом приложении приведен исчерпывающий перечень указанного оборудования для проведения операций с монетарными металлами необходимы:- весы для взвешивания монетарных , которые должны иметь соответствующие свидетельства об их  проверке, которая проводится  не реже одного раза в год;- инструменты (лупы, шаберы, скальпели, плоскогубцы, надфили, напильники  и т.п.);-  химические реактивы для определения проб драгоценных металлов;- сейфы или металлические шкафы для хранения монетарных металлов;-  эксперта, уровень подготовки которого соответствует квалификационным требованиям, которые необходимы ему для осуществления операций с монетарными  металлами.