Статья 76
1. Комментируемая статья, регламентирующая назначение уполномоченных представителей Банка России в кредитную организацию и деятельность этих представителей, в соответствии с Федеральным законом от 30 декабря 2008 г. N 317-ФЗ полностью изложена в новой редакции. До издания указанного Закона комментируемой статьей предусматривалось следующее (точно такое же регулирование ранее содержалось в ст. 76.1 Закона 1990 г. о Банке России, введенной Федеральным законом от 31 июля 1998 г. N 151-ФЗ):
в целях защиты интересов вкладчиков и кредиторов Банк России вправе назначить в кредитную организацию, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций, уполномоченного представителя Банка России. Порядок деятельности уполномоченного представителя Банка России устанавливается федеральными законами и издаваемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России (ч. 1);
в период деятельности уполномоченного представителя Банка России кредитная организация вправе осуществлять разрешенные ей федеральными законами сделки только по согласованию с уполномоченным представителем Банка России в порядке, установленном Законом о банках (ч. 2);
с момента создания ликвидационной комиссии (ликвидатора) или назначения арбитражным судом арбитражного управляющего деятельность уполномоченного представителя Банка России прекращается (ч. 3).
Законопроект, который принят в качестве Федерального закона от 30 декабря 2008 г. N 317-ФЗ, как отмечалось его авторами, разработан в целях усиления контроля за использованием кредитными организациями денежных средств, выделяемых в целях поддержки финансовой системы РФ в текущей ситуации. Концепция данного законопроекта определена в пояснительной записке к нему следующим образом: проект предоставляет Банку России право назначить уполномоченного представителя в кредитные организации, получившие такие денежные средства, и распространяется на случаи получения кредитными организациями кредитов (займов), в том числе субординированных кредитов (займов), в соответствии с Федеральным законом "О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации" от Внешэкономбанка и Банка России, кредитов Банка России без обеспечения в соответствии с комментируемым Законом, а также и размещения Россией в таких кредитных организациях средств федерального бюджета на банковских депозитах в соответствии с БК РФ; проектом предусмотрено, что уполномоченные представители Банка России не вмешиваются в деятельность кредитных организаций; задача уполномоченного представителя Банка России - осуществлять непосредственное наблюдение за деятельностью кредитной организации и информировать о ситуации в ней, проводимых ею операциях и сделках Банк России; в этих целях предусмотрено право уполномоченного представителя Банка России получать от кредитной организации необходимую информацию и документы; порядок назначения уполномоченного представителя Банка России, осуществления им деятельности и прекращения осуществления им своей деятельности устанавливается Банком России.
В части 1 комментируемой статьи определен перечень случаев, в которых Банк России вправе назначить уполномоченных представителей в кредитную организацию. Такими случаями являются следующие:
1) кредитной организацией получен от Внешэкономбанка кредит (заем) в иностранной валюте в соответствии со ст. 1 Федерального закона от 13 октября 2008 г. N 173-ФЗ "О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации"*(261).
В соответствии с указанной статьей:
Внешэкономбанк со дня вступления в силу названного Закона (т.е. с 14 октября 2008 г.) и до 31 декабря 2009 г. включительно вправе предоставлять организациям, удовлетворяющим требованиям, установленным в соответствии с настоящей статьей, кредиты (займы) в иностранной валюте для погашения и (или) обслуживания кредитов (займов), полученных этими организациями до 25 сентября 2008 г. от иностранных организаций, приобретать права требования у иностранных кредиторов к этим организациям по обязательствам, возникшим до 25 сентября 2008 г., и осуществлять в указанных целях иные операции в соответствии с решениями наблюдательного совета Внешэкономбанка. Общая сумма указанных кредитов (займов), а также приобретаемых Внешэкономбанком прав требований не должна превышать сумму, эквивалентную 50 млрд долларов США (ч. 1);
минимальная процентная ставка по кредитам, предоставляемым в соответствии с данной статьей, должна превышать ставку ЛИБОР в долларах США сроком на один год, установленную на дату предоставления кредита, не менее чем на 5 процентных пунктов (ч. 2);
требования к получателям кредитов (займов), порядок и условия предоставления соответствующих кредитов (займов), а также требования к организациям, права требования по обязательствам которых приобретаются, устанавливаются наблюдательным советом Внешэкономбанка (ч. 3);
в качестве одного из условий предоставления кредита (займа) может быть установлена обязанность получателя кредита (займа) до момента погашения соответствующего кредита (займа) согласовывать с Внешэкономбанком получение кредитов (займов) от третьих лиц и существенные условия договоров о получении таких кредитов (займов) (ч. 4);
2) кредитной организацией получен от Банка России субординированный кредит (заем) в соответствии со ст. 5 Федерального закона "О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации".
Указанной статьей предусмотрено следующее:
Банк России предоставляет Сбербанку России субординированные кредиты (займы) без обеспечения на общую сумму, не превышающие 500 млрд рублей, на срок до 31 декабря 2019 года включительно по ставке 8% годовых (ч. 1);
субординированные кредиты (займы), указанные в ч. 1 данной статьи, могут быть предоставлены полностью или частично путем приобретения Банком России выпускаемых Сбербанком России облигаций и (или) выпускаемых в его пользу и гарантированных Сбербанком России еврооблигаций, размещаемых и (или) обращающихся на территории РФ и (или) за пределами территории РФ (ч. 2);
3) кредитной организацией получен от Внешэкономбанка субординированный кредит (заем) в соответствии со ст. 6 Федерального закона "О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации".
Согласно указанной статье:
установлено, что Внешэкономбанк: 1) со дня вступления в силу названного Закона (т.е. с 14 октября 2008 г.) и до 31 декабря 2008 года включительно предоставляет следующие субординированные кредиты (займы) без обеспечения:
а) открытому акционерному обществу "Банк ВТБ" на сумму, не превышающую 200 млрд рублей, на срок до 31 декабря 2019 г. включительно по ставке 8% годовых;
б) открытому акционерному обществу "Россельхозбанк" на сумму, не превышающую 25 млрд рублей, на срок до 31 декабря 2019 г. включительно по ставке 8% годовых;
2) со дня вступления в силу названного Закона (т.е. с 14 октября 2008 г.) и до 31 декабря 2009 г. включительно вправе предоставлять субординированные кредиты (займы) без обеспечения на срок до 31 декабря 2019 г. включительно по ставке 8% годовых российским кредитным организациям при соблюдении ими следующих условий:
а) наличия у кредитной организации на дату обращения за получением кредита (займа) рейтинга долгосрочной кредитоспособности не ниже установленного минимального уровня;
б) получение кредитной организацией после 1 октября 2008 г. от третьих лиц субординированных кредитов (займов) и (или) сумм в оплату взноса в уставный капитал этой кредитной организации (ч. 1);
общая сумма субординированных кредитов (займов), предоставляемых Внешэкономбанком в соответствии с п. 2 ч. 1 данной статьи одной кредитной организации, не должна превышать 15% от величины собственных средств (капитала) получателя кредита (займа), рассчитанной на 1 октября 2008 г., и 100% от общей суммы средств, указанных в под. "б" п. 2 ч. 1 данной статьи (ч. 2);
субординированные кредиты (займы), указанные в пункте 2 части 1 настоящей статьи, могут быть предоставлены полностью или частично путем приобретения Внешэкономбанком выпускаемых получающими соответствующие кредиты (займы) кредитными организациями облигаций и (или) выпускаемых в их пользу и гарантированных ими еврооблигаций, размещаемых и (или) обращающихся на территории РФ и (или) за пределами территории РФ (ч. 3);
перечень рейтинговых агентств, рейтинги которых применяются для определения долгосрочной кредитоспособности кредитных организаций в соответствии с подп. "а" п. 2 ч. 1 данной статьи, и необходимых минимальных показателей соответствующих рейтингов, дополнительные требования к получателям кредитов (займов), а также порядок и условия предоставления соответствующих кредитов (займов) устанавливаются наблюдательным советом Внешэкономбанка (ч. 4);
на указанные в п. 1 ч. 1 данной статьи и в ч. 1 ст. 5 названного Закона сделки не распространяются требования, установленные гл. XI Федерального закона от 26 декабря 1995 г. N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (ч. 5);
4) в кредитной организации размещены средства федерального бюджета на банковских депозитах в соответствии со ст. 236 БК РФ.
Указанная статья (в ред. Федерального закона от 30 декабря 2008 г. N 310-ФЗ*(262)) регламентирует размещение бюджетных средств на банковских депозитах, передачу бюджетных средств в доверительное управление:
размещение бюджетных средств на банковских депозитах, получение дополнительных доходов в процессе исполнения бюджета за счет размещения бюджетных средств на банковских депозитах и передача полученных доходов в доверительное управление не допускаются, за исключением случаев, предусмотренных данным Кодексом (п. 1);
действие данной статьи не распространяется на Россию, а также субъекты РФ в части размещения бюджетных средств на банковских депозитах, в бюджетах которых расчетная доля межбюджетных трансфертов из федерального бюджета (за исключением субвенций) в течение двух из трех последних отчетных финансовых лет не превышала 20% объема собственных доходов консолидированного бюджета субъекта РФ. Порядок размещения бюджетных средств на банковские депозиты определяется соответственно Правительством РФ, высшими исполнительными органами государственной власти субъектов РФ в соответствии с законодательством РФ. Требования к кредитным организациям, в которых могут размещаться средства бюджетов субъектов РФ на банковские депозиты, должны соответствовать требованиям, установленным Правительством РФ к кредитным организациям, в которых могут размещаться средства федерального бюджета на банковские депозиты (п. 2);
срок размещения бюджетных средств на банковских депозитах субъектами РФ не может превышать шесть месяцев. Федеральные органы исполнительной власти, органы исполнительной власти субъектов РФ несут ответственность за обеспечение возврата средств соответственно в федеральный бюджет и бюджеты субъектов РФ (п. 3);
5) кредитной организацией получен кредит Банка России в соответствии с п. 11 ст. 46 комментируемого Закона на срок более одного месяца.
Согласно указанной норме Банк России имеет право предоставлять кредиты без обеспечения на срок не более одного года российским кредитным организациям, имеющим рейтинг не ниже установленного уровня; перечень рейтинговых агентств, рейтинги которых применяются для определения кредитоспособности получателей кредитов, и необходимых минимальных показателей соответствующих рейтингов, дополнительные требования к получателям кредитов, а также порядок и условия предоставления соответствующих кредитов устанавливаются Советом директоров (см. комментарий к указанной статье);
6) Банк России и Агентство по страхованию вкладов осуществили в отношении кредитной организации меры по предупреждению банкротства банков, являющихся участниками системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, в соответствии с Федеральным законом от 27 октября 2008 г. N 175-ФЗ "О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года"*(263).
Как предусмотрено в ч. 1 ст. 2 названного Закона, меры по предупреждению банкротства банков могут осуществляться Агентством по страхованию вкладов путем:
1) оказания финансовой помощи лицам, приобретающим в соответствии с согласованным (утвержденным) планом участия Агентства в предупреждении банкротства банка акции (доли в уставном капитале) банка в размере, позволяющем определять решения банка по вопросам, отнесенным к компетенции общего собрания его учредителей (участников);
2) оказания финансовой помощи банкам, приобретающим в соответствии с согласованным (утвержденным) планом участия Агентства в предупреждении банкротства банка имущество и обязательства банка или их часть;
3) приобретения в соответствии с согласованным (утвержденным) планом участия Агентства в предупреждении банкротства банка акций (долей в уставном капитале) банка в размере, позволяющем определять решения банка по вопросам, отнесенным к компетенции общего собрания его учредителей (участников);
4) оказания финансовой помощи банку при условии приобретения Агентством и (или) инвесторами в соответствии с согласованным (утвержденным) планом участия Агентства в предупреждении банкротства банка акций (долей в уставном капитале) банка в размере, позволяющем определять решения банка по вопросам, отнесенным к компетенции общего собрания его учредителей (участников);
5) организации торгов по продаже имущества, являющегося обеспечением исполнения обязательств банка, в том числе перед Банком России;
6) исполнения в соответствии с согласованным (утвержденным) планом участия Агентства в предупреждении банкротства банка функций временной администрации на основании решения Банка России.
Еще один случай, когда Банк России вправе назначить уполномоченных представителей в кредитную организацию, предусмотрен в ч. 5 ст. 10 Федерального закона от 18 июля 2009 г. N 181-ФЗ "Об использовании государственных ценных бумаг Российской Федерации для повышения капитализации банков"*(264): с даты завершения размещения привилегированных акций, размещаемых в рамках процедуры повышения капитализации, Банк России вправе назначить уполномоченного представителя Банка России в банк в порядке, установленном комментируемой статьей; деятельность такого представителя может осуществляться до даты отчуждения (конвертации в обыкновенные акции) Россией всех принадлежащих ей указанных привилегированных акций.
2. В соответствии с ч. 2 комментируемой статьи определяются момент, с которого в кредитную организацию могут быть назначены уполномоченные представители Банка России, момент, до которого их деятельность может осуществляться:
уполномоченные представители Банка России могут быть назначены в кредитную организацию со дня поступления в кредитную организацию средств (части средств) соответствующего кредита (займа) или депозита. Указание Банка России от 9 февраля 2009 г. N 2182-У "О порядке назначения уполномоченных представителей Банка России, осуществления ими деятельности и прекращения осуществления ими своей деятельности"*(265) дополнительно называет день поступления (прямо или через инвестора) в кредитную организацию финансовой или иной помощи, определенной ст. 2 Федерального закона "О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года";
деятельность уполномоченных представителей Банка России может осуществляться до дня полного исполнения кредитной организацией обязательств, возникших в связи с получением соответствующего кредита (займа) или депозита. Указание Банка России от 9 февраля 2009 г. N 2182-У называет также день завершения проведения мер по предупреждению банкротства кредитной организации.
В соответствии с Указанием Банка России от 9 февраля 2009 г. N 2182-У решение о необходимости назначения уполномоченных представителей Банка России в кредитные организации принимается Председателем Банка России либо Председателем Комитета банковского надзора Банка России; решение о необходимости назначения уполномоченных представителей Банка России в кредитные организации оформляется распорядительным актом Банка России; данным распорядительным актом определяется также перечень структурных подразделений Банка России (включая центральный аппарат Банка России), сотрудники которых подлежат назначению уполномоченными представителями Банка России.
3-5. Часть 3 комментируемой статьи предусматривает право уполномоченного представителя Банка России получать от кредитной организации информацию о размере вознаграждения, выплачиваемого кредитной организацией единоличному и коллегиальному исполнительным органам.
В соответствии с ч. 4 комментируемой статьи в рамках осуществления своей деятельности уполномоченный представитель Банка России вправе:
1) участвовать без права голоса в заседаниях органов управления кредитной организации, а также органов кредитной организации, принимающих решения по вопросам кредитования, управления активами и пассивами кредитной организации;
2) получать от кредитной организации информацию и документы, которые касаются деятельности кредитной организации по вопросам кредитования, предоставления гарантий, управления активами и пассивами (требованиями и обязательствами).
В части 5 комментируемой статьи закреплены корреспондирующие указанным выше правам обязанности кредитной организации представлять уполномоченному представителю Банка России по его запросу информацию и документы, которые касаются деятельности кредитной организации по вопросам кредитования, в том числе об осуществленных и планируемых объемах кредитования и его условиях, а также по вопросам предоставления гарантий, управления активами и пассивами (требованиями и обязательствами), и не препятствовать деятельности уполномоченного представителя Банка России.
6. В части 6 комментируемой статьи определены виды сделок или операций, о намерении совершить которые кредитная организация обязана представлять уполномоченному представителю Банка России информацию в период осуществления им деятельности. На основании этих положений Указанием Банка России от 9 февраля 2009 г. N 2181-У "О порядке представления кредитными организациями информации и документов уполномоченным представителям Банка России"*(266) установлено, что в период осуществления деятельности уполномоченного представителя Банка России руководитель кредитной организации (единоличный исполнительный орган или его заместители, члены коллегиального исполнительного органа) обязан до совершения сделок (операций) представлять уполномоченному представителю Банка России (руководителю группы уполномоченных представителей Банка России либо определенному им члену группы), назначенному в кредитную организацию в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке назначения уполномоченных представителей Банка России, осуществления ими деятельности и прекращения осуществления ими своей деятельности, информацию о намерении кредитной организации осуществить следующие виды сделок (операций):
связанных с передачей недвижимого имущества кредитной организации в аренду, залог, с внесением его в качестве вкладов в уставный капитал третьих лиц, с распоряжением таким имуществом иным образом, а также связанных с заменой недвижимого имущества, находящегося в залоге у кредитной организации, на иной предмет залога или иной вид обеспечения;
связанных с распоряжением иным имуществом кредитной организации, балансовая стоимость которого составляет более 1% балансовой стоимости активов кредитной организации, определяемой в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма) Порядка составления и представления отчетности по форме 0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)", установленного Указанием Банка России от 16 января 2004 г. N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", в том числе с получением и выдачей кредитов и займов, выдачей гарантий и поручительств, уступкой прав требований, принятием и прощением долга, новацией, отступным, а также с учреждением доверительного управления;
связанных с исполнением своих обязательств по полученным кредитам (займам), депозитам, договорам купли-продажи с совершением позднее обратной сделки, а также по иным сделкам, если балансовая стоимость обязательства или группы связанных обязательств по таким сделкам составляет более 1% балансовой стоимости пассивов кредитной организации, определяемой как сумма статей "Всего обязательств" и "Всего источников собственных средств" Разработочной таблицы;
связанных с переводом денежных средств в иностранные банки, если сумма перевода или группа связанных переводов составляет более 1% от балансовой стоимости активов кредитной организации;
с заинтересованными или аффилированными в отношении кредитной организации лицами, определяемыми в соответствии с федеральным законом, либо с лицами, в отношении которых кредитная организация в соответствии с федеральным законом является заинтересованным лицом, либо с лицами, в отношении которых кредитная организация имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые их органами управления, либо с лицами, которые имеют возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации, в случае если такие сделки (операции) совершаются на сумму, составляющую более 0,5% балансовой стоимости активов (пассивов) кредитной организации;
для определения процентного соотношения указанных сделок (операций) в течение отчетного месяца используется отчетность по состоянию на 1-е число этого месяца.
7. В соответствии с ч. 7 комментируемой статьи порядок представления кредитной организацией информации и документов уполномоченному представителю Банка России устанавливается Банком России. На основании данной нормы и в соответствии с решением Совета директоров (протокол заседания от 9 февраля 2009 г. N 4) порядок представления кредитными организациями информации и документов уполномоченным представителям Банка России устанавливает упоминаемое выше Указание Банка России от 9 февраля 2009 г. N 2181-У "О порядке представления кредитными организациями информации и документов уполномоченным представителям Банка России". Ряд разъяснений относительно порядка взаимодействия руководителя и членов рабочей группы, проводящей проверку кредитной организации, с уполномоченным представителем Банка России, назначенным в кредитную организацию в соответствии с комментируемой статьей, дан в письме Банка России от 27 июля 2009 г. N 91-Т "О взаимодействии руководителей и членов рабочих групп с уполномоченными представителями Банка России, назначенными в кредитные организации в соответствии со статьей 76 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"*(267).
8. Часть 8 комментируемой статьи определяет последствия невыполнения кредитной организацией требований данной статьи.
В этом случае: во-первых, к кредитной организации могут быть применены меры, предусмотренные ст. 74 комментируемого Закона (т.е. меры, которые вправе применять Банк России в рамках осуществления функций банковского регулирования и банковского надзора в случае нарушения кредитной организацией федеральных законов и нормативных актов Банка России; см. указанную статью и комментарий к ней);
во-вторых, контрагенты кредитной организации по договорам, заключенным с кредитной организацией и предусмотренным ч. 1 комментируемой статьи, вправе потребовать досрочного исполнения обязательств кредитной организации по таким договорам.
9. Как указано в ч. 9 комментируемой статьи, уполномоченные представители Банка России являются служащими Банка России. Иначе говоря, уполномоченные представители Банка России могут назначаться только из числа служащих Банка России. При этом предусмотрено, что порядок назначения уполномоченного представителя Банка России, осуществления им деятельности и прекращения осуществления им своей деятельности устанавливается Банком России по согласованию с Правительством РФ. На основании данной нормы и в соответствии с решением Совета директоров (протокол заседания от 9 февраля 2009 г. N 4) порядок назначения уполномоченных представителей Банка России, осуществления ими деятельности и прекращения осуществления ими своей деятельности устанавливает упоминаемое выше Указание Банка России от 9 февраля 2009 г. N 2182-У "О порядке назначения уполномоченных представителей Банка России, осуществления ими деятельности и прекращения осуществления ими своей деятельности".
