Статья 75
1. В части 1 комментируемой статьи закреплено полномочие Банка России на осуществление анализа деятельности кредитных организаций (банковских групп) в целях выявления ситуаций, угрожающих законным интересам их вкладчиков и кредиторов, стабильности банковской системы РФ. Точно такое же полномочие ранее предусматривалось в ч. 1 ст. 76 Закона 1990 г. о Банке России.
Порядок оценки экономического положения банков устанавливает Указание Банка России от 30 апреля 2008 г. N 2005-У "Об оценке экономического положения банков"*(255) (в ред. последующих изменений).
В целях оценки финансового состояния небанковских кредитных организаций применяется Указание Банка России от 31 марта 2000 г. N 766-У "О критериях определения финансового состояния кредитных организаций"*(256) (согласно письму Банка России от 29 мая 2008 г. N 62-Т "Об определении финансового состояния кредитных организаций"*(257) названное Указание после вступления в силу Указания Банка России от 30 апреля 2008 г. N 2005-У только в этих целях и применяется).
Как предусмотрено Указанием Банка России от 30 апреля 2008 г. N 2005-У:
оценка экономического положения банков осуществляется по результатам оценок: капитала; активов; доходности; ликвидности; обязательных нормативов, установленных Инструкциями Банка России от 16 января 2004 г. N 110-И "Об обязательных нормативах банков" и от 15 июля 2005 г. N 124-И "Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями"; качества управления; прозрачности структуры собственности банка. при оценке экономического положения банков учитывается наличие действующих в отношении банков мер воздействия, примененных в соответствии со ст. 38 и 74 комментируемого Закона, мер, примененных в соответствии со ст. 3 Закона о банкротстве кредитных организаций, а также наличие оснований для отзыва лицензии на осуществление банковских операций в соответствии со ст. 20 Закона о банках, для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций в соответствии со ст. 4 Закона о банкротстве кредитных организаций;
оценки капитала, активов, доходности, ликвидности, качества управления и прозрачности структуры собственности банка осуществляются в соответствии с гл. 3-5 данного Указания;
оценка экономического положения банков осуществляется территориальными учреждениями Банка России путем отнесения банка к одной из 5 классификационных групп.
В отношении характеристики классификационных групп в Указании Банка России от 30 апреля 2008 г. N 2005-У (в ред. Указания Банка России от 5 августа 2009 г. N 2267-У*(258)) определено следующее:
к группе 1 относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности, а именно банки, по которым капитал, активы, доходность, ликвидность в соответствии с гл. 3 данного Указания и качество управления в соответствии с гл. 4 данного Указания оцениваются как "хорошие", а структура собственности в соответствии с гл. 5 данного Указания признается прозрачной либо достаточно прозрачной. К группе 1 не могут быть отнесены банки при наличии хотя бы одного основания для отнесения к иной классификационной группе;
к группе 2 относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев, а именно банки, по которым имеется, в том числе, хотя бы одно из следующих оснований: капитал, активы, доходность, ликвидность или качество управления оцениваются как "удовлетворительные", а структура собственности признается прозрачной или достаточно прозрачной; не соблюдается хотя бы один из обязательных нормативов (за исключением норматива достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1)) по совокупности за 6 и более операционных дней в течение хотя бы одного из месяцев отчетного квартала. К группе 2 не могут быть отнесены банки, имеющие хотя бы одно основание для отнесения в группы 3-5;
к группе 3 относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов, а именно банки, по которым имеется в том числе хотя бы одно из следующих оснований: капитал, активы или ликвидность оцениваются как "сомнительные" либо доходность как "сомнительная" или "неудовлетворительная"; структура собственности оценивается как непрозрачная; качество управления признается "сомнительным"; не соблюдается 4 и более месяцев в течение последних 6 месяцев хотя бы один из обязательных нормативов по совокупности за 6 и более операционных дней в течение каждого месяца (за исключением норматива достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1)); действуют ограничения и (или) запреты на осуществление отдельных банковских операций, предусмотренных лицензией на осуществление банковских операций, и (или) запрет на открытие филиалов. К группе 3 не могут быть отнесены банки, имеющие хотя бы одно основание для отнесения в группы 4-5;
к группе 4 относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов и устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка, а именно банки, по которым имеется в том числе хотя бы одно из следующих оснований: капитал, активы или ликвидность оценены как "неудовлетворительные"; качество управления оценивается как "неудовлетворительное"; не соблюдается норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1) по совокупности не более чем за 5 операционных дней в течение хотя бы одного из месяцев отчетного квартала. К группе 4 не могут быть отнесены банки, имеющие хотя бы одно основание для отнесения в группу 5;
к группе 5 относятся банки, состояние которых при непринятии мер органами управления и (или) акционерами (участниками) банка приведет к прекращению деятельности этих банков на рынке банковских услуг, а именно банки, по которым имеется в том числе хотя бы одно из следующих оснований: основание для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства), предусмотренных Законом о банкротстве кредитных организаций, независимо от того, приняты ли в отношении банка меры воздействия по данным основаниям; основание для отзыва лицензии на осуществление банковских операций.
На период по 31 декабря 2010 г. Указание Банка России от 29 апреля 2009 г. N 2226-У "Об особенностях порядка оценки экономического положения банков"*(259) устанавливает следующие особенности порядка оценки экономического положения банков: классификация банков осуществляется в соответствии с Указанием Банка России от 30 апреля 2008 г. N 2005-У без учета результатов оценки доходности; Указание Банка России от 30 апреля 2008 г. N 2005-У применяется с учетом названного Указания Банка России от 29 апреля 2009 г. N 2226-У.
2. В соответствии с ч. 2 комментируемой статьи в случае возникновения ситуаций, угрожающих законным интересам вкладчиков и кредиторов кредитных организаций (банковских групп), стабильности банковской системы РФ, Банк России вправе принимать меры, предусмотренные ст. 74 комментируемого Закона, а также по решению Совета директоров осуществлять мероприятия по финансовому оздоровлению кредитных организаций. Такие же права Банка России ранее были указаны в ч. 2 ст. 76 Закона 1990 г. о Банке России.
Основания для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитной организации предусмотрены в ст. 4 Закона о банкротстве кредитных организаций (в ред. Федерального закона от 20 августа 2004 г. N 121-ФЗ), согласно которой, если иное не предусмотрено названным Законом, меры по предупреждению банкротства кредитной организации, предусмотренные ст. 3 данного Закона, осуществляются в случаях, когда кредитная организация:
не удовлетворяет неоднократно на протяжении последних шести месяцев требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в срок до трех дней со дня наступления даты их исполнения в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;
не удовлетворяет требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие три дня с момента наступления даты их удовлетворения и (или) даты их исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации; допускает абсолютное снижение величины собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 20% при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;
нарушает норматив достаточности собственных средств (капитала), установленный Банком России; нарушает норматив текущей ликвидности кредитной организации, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на 10%;
допускает уменьшение величины собственных средств (капитала) по итогам отчетного месяца ниже размера уставного капитала, определенного учредительными документами кредитной организации, зарегистрированными в порядке, установленном федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России. В случае возникновения указанного основания в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии на осуществление банковских операций к кредитной организации не применяются меры по предупреждению банкротства.
Порядок регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, устанавливает Инструкция Банка России от 11 ноября 2005 г. N 126-И "О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций"*(260) (в ред. последующих изменений). Действие названной Инструкции не распространяется:
на порядок назначения временной администрации по управлению кредитной организацией. Банк России назначает временную администрацию в порядке, предусмотренном Положением Банка России от 9 ноября 2005 г. N 279-П "О временной администрации по управлению кредитной организацией" (о названном документе см. комментарий к ст. 74 Закона);
на порядок приведения в соответствие размера уставного капитала и величины собственных средств (капитала) кредитной организации, определенной в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 г. N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций". Приведение в соответствие размера уставного капитала и величины собственных средств (капитала) производится кредитными организациями в порядке, установленном Указанием Банка России от 24 марта 2003 г. N 1260-У "О порядке приведения в соответствие размера уставного капитала и величины собственных средств (капитала) кредитных организаций" (о названных документах см. комментарий к ст. 72 Закона).
